养老金和在职工资有啥关系?为何有人在职工资很高养老金却很低?

一般来说，退休金（养老金）与在职工资成正比，在职工资越高，退休金（养老金）相对较高。但是，在实际生活中：在职工资高，退休金（养老金）低，这种现象也比较常见。造成这种现象的原因主要有2点：一是企业未严格按照在职工资，确定个人养老保险缴费基数。二是个人缴费年限比较短。下面结合问题，做具体分析，希望能够对大家有所帮助！

一、退休金和养老金有啥区别？

1.在养老金并轨以前（2014年10月以前）：机关事业单位职工退休以后，领取的是退休金；企业职工退休以后，领取的是养老金。退休金和养老金的计算方式，略有差异。

（1）退休金的计算标准

退休金=本人退休前的岗位工资和薪级工资之和*计发比例。

计发比例与工龄挂钩，比如，工龄满30年不满35年的，按85%计发。

（2）养老金的计算标准

养老金=基础养老金+个人账户养老金+过渡性养老金

基础养老金与累计缴费年限、缴费指数、养老金计发基数挂钩；

个人账户养老金与实际缴费年限、缴费指数、退休年龄挂钩；

过渡性养老金与视同缴费年限、缴费指数、养老金计发基数挂钩。

2. 养老金并轨以后（2014年10月以后）：机关事业单位退休人员和企业退休人员的养老金计算标准，趋于一致。为了确保平稳过渡，为机关事业单位退休人员，设置了10年的过渡期，在这期间办理退休人员，简称中人。在过渡期间，按照限高保低的原则，计算中人的养老金。

二、退休金（养老金）与在职工资有什么关系？

1.退休金与在职工资的关系

退休金=本人退休前的岗位工资和薪级工资之和*计发比例。

2.养老金与在职工资的关系

按照《社会保险法》，企业职工以个人上年月均工资作为缴费基数，上限为当地全口径平均工资的300%，下限为当地全口径平均工资的60%。

由此可知:无论是养老金并轨前，还是并轨以后，机关事业单位和企业退休人员的养老金，都与在职工资成正比。

三、为什么有的人在职工资很高，退休金（养老金）却很低？

原因1：企业未严格按照在职工资，确定个人养老保险缴费基数。

举个例子：

当地全口径平均工资5000元，缴费基数上限为15000元，下限为3000元。王先生上年月均应发工资为10000元，企业为了节省社保缴费成本，按3000元作为王先生的养老保险缴费基数。

如果按照10000元参保缴费，每月个人养老保险缴费金额为：10000*8%=800元，缴费指数为：10000/5000=2；

如果按照3000元参保缴费，每月个人养老保险缴费金额为：3000*8%=240元,缴费指数为：3000/5000=0.6。

通过计算可知：每月个人养老保险缴费金额相差560元；每月个人缴费指数相差1.4。

原因2：个人缴费年限比较短。

举个例子：

李先生，按10000元作为缴费基数，缴纳养老保险年限为25年；按5000元作为缴费基数，缴纳养老保险年限为5年。李先生退休前的工资为10000元。

张先生，按10000元作为缴费基数，缴纳养老保险年限为10年；按5000元作为缴费基数，缴纳养老保险年限为5年。张先生退休前的工资为10000元。

由此可知：

李先生累计缴费年限为30年，张先生累计缴费年限为15年，两者相差15年；李先生按10000元作为缴费基数的年限为25年，张先生为10年，两者相差15年。同时，张先生的总体缴费指数，也要比李先生高。因此，即便是退休前，两人的工资都是10000元，由于缴费年限和缴费指数方面的差距，也会导致两人退休后的养老金，有很大的差距。

写在最后：

影响养老金的因素有很多，在职工资只是其中一个。相对来说，在职工资越高，退休后的养老金不会太低。但实际上，有很多企业，为了降低社保缴费成本，并没有严格按照《社会保险法》等有关要求，确定职工个人养老保险缴费基数，加之个人养老保险缴费年限短、退休年龄、当地养老金计发基数等因素的影响，进而导致高工资，低养老金情况发生。

很多企业为了降低成本，都按照下限为职工缴纳社保，对此，你怎么看？

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